Tratamiento Contributivo

Las anualidades ofrecen crecimiento con impuestos diferidos, lo que significa que los intereses ganados no se gravan hasta que se retiran.

Durante la fase de acumulación, no se paga contribución federal ni estatal sobre los intereses.
Durante los retiros, las ganancias se tributan como ingreso ordinario (no como ganancias de capital).
Si se retira dinero antes de los 59½ años, podría aplicar una penalidad del 10% federal, además del impuesto correspondiente.
En Puerto Rico, la Sección 1081.02 del Código de Rentas Internas permite un tratamiento preferencial si la anualidad califica bajo ciertas estructuras.

Preguntas Frecuentes

¿Puedo perder mi dinero con una anualidad?

No con las anualidades fijas o protegidas; están diseñadas para preservar el capital.

¿Se pueden dejar en herencia?

Sí, algunas anualidades permiten designar beneficiarios directos.

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Transforme sus ahorros en ingresos estables y garantizados para el resto de su vida. Las anualidades permiten convertir una inversión en una fuente de ingresos predecible a largo plazo. Este instrumento es ideal para proteger el capital, generar crecimiento compuesto y optimizar la planificación tributaria y succesoral. Es una estrategia esencial para quienes desean estabilidad financiera en la jubilación. Reserve su consulta gratuita y conozca cuál es la mejor opción para usted.

¿A quién va dirigido?

Profesionales con ahorros considerables que buscan proteger su futuro.
Empresarios que no participan en planes de retiro tradicionales.
Personas cercanas al retiro que desean ingresos garantizados.
Inversionistas que desean diversificar con herramientas de bajo riesgo.

Anualidades

¿Cómo Funciona?

Al invertir en una anualidad, el capital se convierte en pagos periódicos que pueden comenzar de inmediato o en el futuro. Existen anualidades fijas, variables o indexadas, cada una con características y rendimientos distintos. Su diseño puede adaptarse al nivel de riesgo, horizonte de retiro y necesidad de liquidez.

Herencia y Testamento

Cuando el titular (annuitant) fallece

El contrato pasa directamente al beneficiario designado, sin necesidad de pasar por proceso de herencia o testamento (probate).
Si existe un testamento con un heredero distinto al beneficiario designado en el contrato, la designación del contrato prevalece legalmente.
Los beneficiarios pueden recibir el valor acumulado como:
Pago único (sujeto a tributación)
Anualidades continuas
Transferencia a otra anualidad mediante una 1035 Exchange (libre de impuestos si se estructura correctamente)

Asignación de Intereses

Las anualidades pueden generar ingresos de varias formas

Fijas: pagan una tasa de interés garantizada por un período determinado.
Indexadas: basadas en el rendimiento de un índice (como el S&P 500), pero protegidas contra pérdidas.
Algunas combinan beneficios de capital garantizado con crecimiento indexado (Fixed Indexed Annuities).

Todas las ganancias crecen con impuestos diferidos, lo que permite un efecto compuesto más eficiente.

Tipos de Anualidades y sus Usos

Anualidades Inmediatas: proporcionan pagos desde el primer año; ideales para generar ingreso de retiro.
Anualidades Diferidas: acumulan fondos para pagos futuros; usadas para planificación a largo plazo.
Fijas vs. Indexadas: adaptadas al perfil de riesgo del cliente. Diseñadas para proteger el capital.
Con Beneficio Vitalicio (GLWB): garantizan ingreso mensual de por vida, sin importar la longevidad.
Con Beneficio por Cuidado Prolongado: duplican o aumentan los pagos en caso de necesidad médica.

Estas opciones permiten crear estrategias personalizadas para proteger el capital, planificar el retiro, o dejar un legado.

Acceso al Dinero y Retiros Estratégicos

La mayoría de las anualidades permite retiros parciales anuales de hasta el 10% sin penalidad ni cargos.
Después del período de “surrender” (usualmente de 5 a 10 años), puedes retirar sin penalidades.
Algunas anualidades ofrecen “Return of Premium Riders” o cláusulas que permiten retirar el 100% del depósito original bajo ciertas condiciones.
Puedes solicitar rentas vitalicias, transferencias 1035, o préstamos dependiendo del contrato.